Рассчитать пенсию онлайн. Дополнительные пенсионные отчисления

Значит, первоочередная задача будущих пенсионеров заключается в том, чтобы накопить как можно большее количество пенсионных коэффициентов, ведь даже в случае индексации стоимость ИПК принципиально не изменится.

Размер фиксированной выплаты

Фиксированная выплата (ФВ) представляет собой гарантированную сумму, добавляемую к страховой пенсии государством. Согласно статье 6 Федерального закона от 29.12.2015 N 385-ФЗ с 1 февраля 2017 года размер фиксированной выплаты составлял 4805,11 рублей. Как и стоимость пенсионного коэффициента, ФВ увеличится с 1 января 2018 года до 4982 рублей 90 копеек .

При определенных обстоятельствах и условиях размер ФВ может быть дополнительно увеличен на основании части 8 статьи 18 Федерального закона «О страховых пенсиях» . Эти обстоятельствами могут быть:

• наличие нетрудоспособных иждивенцев;
• установление I группы инвалидности или достижение 80-летнего возраста;
• наличие стажа от 15 лет на Крайнем Севере или районах, к нему приравненных;
• более поздний (за счет премиальных коэффициентов).

Ниже представлена таблица, которая отражает зависимость величины для фиксированной выплаты от срока, на который гражданин задерживает или приостанавливает получение пенсионных выплат:

Как видно из представленных выше данных, если не выходить на пенсию в течение 10 лет после получения на нее права, а, например, продолжать работать, то помимо дополнительного (а следовательно, пенсионных баллов), гражданин получит увеличение фиксированной выплаты более чем в два раза .

Но нужно понимать, например, что средняя продолжительность жизни в нашей стране - 66 лет, а ждать придется до 70 - насколько это рентабельно, каждый гражданин должен решить для себя сам.

Как рассчитать пенсию по старости самому?

Метод расчета , на первый взгляд, не сложен и состоит из следующих шагов :

• вычисляем количество пенсионных баллов исходя из gross заработной платы;
• в случае, если планируется не выходить на пенсию после получения на нее права, ищем в таблице коэффициентов нужный срок и умножаем количество пенсионных баллов и фиксированную выплату на соответствующие значения;
• умножаем стоимость одного индивидуального пенсионного коэффициента на количество баллов;
• складываем получившуюся сумму с фиксированной выплатой.

Однако вся сложность состоит в том, что такие величины, как фиксированная выплата, стоимость пенсионного балла и gross зарплата - величины непостоянные: если ФВ и стоимость ИПК только увеличиваются (индексируются), то заработная плата - меняется на протяжении карьеры многократно.

Поэтому любые расчеты относительно размеров будущей пенсии носят приблизительный характер и служат лишь ориентиром для граждан.

Гражданину Иванову после окончания ВУЗа в 2017 году предложили работу с 1 февраля 2018 года. Ему 23 года, официальная заработная плата будет 50 тысяч рублей в среднем до вычета налогов. Работать он планирует до самой пенсии. Накопительную пенсию формировать не будет. Рассчитаем размер пенсии, которую он сможет получать по достижении 60 лет:

1. рассчитываем страховой стаж: 60 - 23 = 37 лет;
2. вычисляем количество пенсионных баллов, которые Иванов получит за один год: (50 000 х 12 х 0,16) / (1 021 000 х 0,16) х 10 = 5,877 балла, где
   • 12 - число месяцев;
   • 0,16 - ставка страховых взносов (16% при формировании только страховой пенсии);
   • 1 021 000 - максимальная взносооблагаемая база в 2018 году (постановление от 15 ноября 2017 г. № 1378).
3. умножаем количество баллов на количество лет, которые эти баллы будут формироваться: 5,877 х 37 = 217,449 баллов;
4. рассчитываем произведение количества ИПК и его стоимости (по данным на 2018 год): 217,449 х 81,49,58 = 17719,92 руб.;
5. прибавим к этому размер фиксированной выплаты: 17719,92 + 4982,9 = 22702,82 - это и будет размер страховой пенсии по старости.

Еще раз стоит отметить, что в расчете были применены значения величин на 1 января 2018 года. Учитывая индексацию как стоимости пенсионного балла, так и фиксированной выплаты, можно сделать вывод, что пенсия будет несколько выше , чем та, которая получилась в расчете (соизмерима с инфляцией).

Формула расчета накопительной пенсии

Выделила накопительную часть трудовой пенсии в самостоятельный вид пенсионных выплат. При этом у граждан появился выбор: или нет. Если выбран первый вариант, то страховые взносы делятся: 10% от gross зарплаты идут на страховую пенсию, 6% - на накопительную. Кроме того, у будущих пенсионеров была возможность принять участие в и еще больше увеличить свои накопления. Однако с 2015 года прекратилась возможность вступления в программу.

Обратите внимание, что накопленные средства не индексируются государством и не защищены от инфляции, поэтому нужно внимательно отнестись к выбору организации, которая будет заниматься управлением капиталом.

Согласно статье 7 Федерального закона «О накопительных пенсиях» формула расчета накопительной пенсии выглядит следующим образом:

НП = ПН / Т,

• НП - размер накопительной пенсии;
• ПН - сумма всех пенсионных накоплений в специальной части лицевого счета застрахованного лица (включая накопления, сформированные с помощью материнского капитала, государственного софинансирования и т.д.);
• Т - предполагаемый срок, в течение которого будет выплачиваться пенсия, равный в 2018 году 246 месяцев.

Сами взносы на накопительную пенсию зависят от заработной платы и составляют 6% .

У гражданина Петрова при выходе на пенсию сумма накоплений составила 300000 рублей. Чтобы вычислить размер выплат, требуется разделить количество пенсионных накоплений на период, который гражданин будет получать накопительную пенсию:

300000 / 246 = 1219,50 рублей.

Как узнать сумму пенсионных накоплений?

В эпоху сети Интернет и коммуникационных технологий довольно существует довольно много способов узнать практически любую информацию. Не является исключением и информация по пенсионным аспектам:

• Сейчас можно рассчитать свою пенсию, не выходя из дома, записаться на консультацию в ПФР.
• И кроме этого - через личный кабинет на официальном сайте Пенсионного фонда России, а также через банк (при условии наличия у него соответствующих договоренностей) Вы можете узнать сумму своих пенсионных накоплений, которые будут использоваться для формирования Вашей накопительной пенсии.

Сколько надо работать, чтобы получить пенсию заданного размера?

Конечно, ответ на этот вопрос не может быть однозначным и зависит уж слишком от многих факторов - размера заработной платы и фиксированной выплаты, а также от стоимости индивидуального пенсионного коэффициента. Необходимо учесть и , в котором гражданин выходит на пенсию, или будет ли он приостанавливать ее получение после ее назначения, держа в голове премиальные коэффициенты для вышеуказанных величин. Кроме того, есть надбавки за работу на Крайнем Севере и т.д. Поэтому расчет стажа, необходимого для получения определенной суммы, носит такой же приблизительный характер , как и расчет самой пенсии.

Для ответа на данный вопрос сначала требуется сформировать алгоритм, по которому будет высчитываться стаж:

• из размера пенсии вычитаем фиксированная выплата;
• оставшуюся сумму делим на стоимость пенсионного балла - получаем их количество;
• из формулы расчета ИПК высчитываем сумму страховых взносов;
• делим СВ на 0,16 и определяем, сколько требуется заработать за всю трудовую деятельность
• делим то, что получилось, на предполагаемую заработную плату, умноженную на 12 месяцев.

В случае, если требуется узнать не стаж, а требуемую заработную плату, в последнем пункте деление нужно провести на предполагаемый стаж.

Гражданине А и В хотят получать пенсию в 20 тысяч рублей. А твердо знает, что будет получать стабильную зарплату в среднем 40 тысяч рублей, а В - уверен, что будет работать до самой пенсии, ему 22 года. Сколько требуется работать А и какая заработная плата должна быть у В, чтобы они смогли получать желаемый размер выплат?

По гражданину А:

• 20000 - 4982,9 = 15017,1 рублей, где:
  • 20000 - ожидаемый размер пенсии;
  • 4982,9 - размер фиксированной выплаты на 1 января 2018 года.
• 15017,1 / 81,49 = 184,282 (количество баллов), где:
  • 81,49 - стоимость одного пенсионного балла (руб.) с 1.01.18 г.;
• СВ = 184,282 х 1021000 × 0,16 / 10 = 3010430,75 (необходимая сумма страховых взносов в рублях для назначения желаемого размера пенсии);
• 3010430,75 / 0,16 = 18815192,19 (количество денег, заработанных А за свою трудовую деятельность);
• 18815192,19 / (12 х 40000) = 39,2 лет - такой должен быть стаж гражданина А.

По гражданину В:

Т.к. мы уже знаем сумму, которую он должен заработать (18815192,19 рублей), остается разделить ее на количество лет, оставшихся ему до пенсии: 60 - 22 = 38 лет. Теперь пользуясь аналогией, вычисляем необходимую для указанного размера пенсии зарплату:

• 18815192,19 / (12 х 38) = 41261,39 рублей.

Расчет пенсии по калькулятору Пенсионного фонда

Итак, основными величинами , влияющими на конечный размер выплат, являются:

• «белая» заработная плата;

Таким образом, расчет размера пенсии - дело чисто математическое: есть четкие формулы и алгоритмы, которые требуется использовать, чтобы узнать количество пенсионных баллов, необходимый стаж или заработную плату, которую необходимо будет получать для заданного размера выплаты.

Поэтому при всей кажущейся сложности современные технологии позволяют не прибегать к расчетам вручную - за граждан это могут делать специальные программы-калькуляторы .

Например, для расчета пенсии по калькулятору Пенсионного фонда вам потребуется лишь ввести исходные данные, такие как год рождения, официальная зарплата, вариант пенсионного обеспечения (тариф), количество воспитываемых детей, характер и сроки вашей трудовой деятельности - а калькулятор сам посчитает размер пенсии и выведет в течение нескольких секунд результат.

Но стоит понимать, что использование калькуляторов не дает понимания устройства пенсионной системы. Все нюансы можно понять только в том случае, если вникнуть в законодательство РФ.

Многие будущие пенсионеры знают о том, что их пенсия может быть двух видов – страховая (по старости) и накопительная (если вы имеете на нее право и не отказались от неё). Согласно закону страховая пенсия будет рассчитываться по следующей формуле:

РСП=СПБ*СтПБ+ФВ, где

РСП – размер страховой пенсии, СПБ – сумма ваших пенсионных баллов, СтПБ – стоимость одного пенсионного балла, ФВ - фиксированная выплата.

Стоимость одного пенсионного балла, размер фиксированной выплаты устанавливаются государством и ежегодно изменяется. Так, в 2016 году один пенсионный балл соответствует 74 рублям 27 копейкам, а фиксированный платеж – 4 558 рублей 94 копейки.

Узнать количество своих пенсионных баллов можно на сайте Госуслуг (Популярные услуги – Пенсионные накопления) или подав соответствующий запрос в ПФР. Предположим, что количество накопленных пенсионных баллов составляет 20, тогда размер страховой пенсии для граждан, выходящих на пенсию в 2016 году, будет следующим:

РСП= 20 баллов*74 рубля 27 копеек + 4 558 рублей 94 копейки = 6044 рубля 34 копейки.

Как узнать свою пенсию с помощью пенсионного калькулятора?

На сайте пенсионного ведомства есть сервис – Пенсионный . Для его использования необходимо перейти по ссылке - http://www.pfrf.ru/eservices/calc/. После того, как вы укажите запрашиваемые данные (свой страховой стаж, размер зарплаты и т.д.), на сайте будет представлен расчет вашей будущей пенсии. Минусом этого сервиса является то, что там можно указать лишь среднюю зарплату за весь период работы. А значит и расчет будет примерным.

Право на накопительную пенсию

Если у вас копятся средства и для накопительной пенсии, то эти деньги станут дополнением к страховой пенсии.

Узнать сумму пенсионных накоплений (будущей накопительной пенсии) можно также на сайте Госуслуги или запросив сведения у компании, которой переданы ваши средства.

Накопленную сумму нужно поделить на 228 месяцев. Полученный результат можно будет прибавить к страховой пенсии. Например, за весь трудовой период вы смогли накопить 400 тысяч рублей, тогда будет равна – 1754 рубля.

С наступлением старости начинает волновать вопрос расчета и начисления трудовой пенсии. Каждый год коэффициенты и порядки меняются, а значит, возникают недопонимания. Чтобы в полной мере получать положенную по закону пенсию, необходимо знать законодательство и особенности расчета, условия оформления и ряд других нюансов, которые появились в связи с реформами ПФР 2015-2016 годов.

Основное новшество – это пенсионные баллы, повышающие коэффициенты и увеличение срока трудового стажа, который требуется для законного выхода на пенсию по старости.

Понятие и особенности

Данный вид начислений ПФР представляет собой ежемесячную денежную выплату, которая положена застрахованным лицам при наступлении старости, инвалидности, нетрудоспособности их членов семьи. Федеральным законом РФ от 17.12.2001 № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» осуществляются все контрольные мероприятия по поводу начисления и расчета обеспечения пенсионеров.

Выплаты происходят в виде денежного вознаграждения как восполнение ими раннее получаемой заработной платы и другого дохода, который был положен ранее, до выхода на пенсию.

Для определенной группы граждан положена досрочная трудовая пенсия, в частности:

1. Работа в особых условиях труда, связанных с опасностью и угрозой для жизни или здоровья.
2. Выслуга лет.
3. Деятельность в районах Крайнего Севера.
4. Военная служба.

Виды трудовых пенсий

Законодательством РФ предусмотрено три вида обеспечения:

1. По старости.
2. По инвалидности.
3. В случае потери кормильца.

По старости назначается лицам, которые достигли пенсионного возраста и имеют достаточный трудовой стаж. Выплаты производятся ежемесячно и являются компенсацией ранее получаемой заработной плате по основному месту работы, где происходили отчисления страховых взносов.

Кто имеет право?

Фиксированные выплаты положены гражданам:

1. Достигшим пенсионного возраста (мужчины 60 лет, женщины 55 лет).
2. Имеющим трудовой стаж не менее 5 лет.

Каждый год размер выплат по старости проходит обязательное индексирование. Также законодательством предусмотрено включение в трудовой стаж не только трудовой деятельности за фактически отработанные года, но и прохождение службы в армии, отпуск по уходу за ребенком, нетрудоспособность граждан инвалидов, при уходе за пенсионерами в возрасте старше 80 лет.

Начисление страховой части происходит индивидуально для каждого пенсионера и ее размер определяют следующие факторы:

1. Уровень заработной платы.
2. Официально проработанное время.
3. Сумма страховых отчислений в Пенсионный фонд.

На формирование накопительной части может повлиять сам пенсионер, а также государство, делая систематические инвестиции. Однако это возможно для граждан 62 лет и моложе, если говорить о мужчинах и 57 лет и меньше для женщин.
Все, кто не попадает под данный возраст, могут рассчитывать на фиксированные выплаты, а также страховые начисления.

Трудовая пенсия по старости полагается:

1. Мужчинам в возрасте 60 лет.
2. Женщинам, достигшим 55 лет.

В страховой стаж включается только тот период работы, когда работодателем осуществлялись систематические перечисления страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации.

Что представляет собой пенсия по старости

Порядок расчета и начисления регулируется различными нормативно-законодательными документами, как на региональном уровне, так и на федеральном.

Правительство РФ не исключает серьезных реформ в области начисления выплат ПФР и определения пенсионного возраста. Так, к 2020 году планируется увеличить возраст выхода на пенсию до 65 лет и сделать его равным для мужчин и женщин.

Трудовая пенсия состоит из накопительной и страховой части, которые не зависят друг от друга.

На федеральном уровне утвержден минимальный размер страховой части, который составляет 4000 рублей, но может быть увеличен, если лицо попадает под следующую категорию граждан:

1. Жители Крайнего Севера.
2. Наличие инвалидности.
3. 80 летние пенсионеры.
4. Пенсионеры, заботящиеся о недееспособных членах семьи.

Порядок расчета страховой части

Формула для расчета выглядит следующим образом: СЧ = Пенсионный капитал / Ожидаемый срок выплат в месяцах + Государственная база.

За весь период трудового стажа у физического лица формируется пенсионный капитал и заканчивается он днем выхода на пенсию. Его размер будет зависеть от систематических отчислений работодателем в Пенсионный Фонд. Что касается предпринимателей, то эти взносы они уплачивают самостоятельно.

Также на данный показатель влияет валоризация, то есть коэффициент или процент, который ежегодно изменяется, а переоценка прав осуществляется согласно положенному на год фактическому пенсионному капиталу.

1. Сумма страховых взносов, поступающих в Пенсионный Фонд с 2001 года.
2. Прибавка к капиталу.
3. Сумма валоризации, то есть десятая часть прибавки к капиталу и 1% за каждый проработанный год.

Ожидаемый срок выплат определяется государством и имеет приблизительное значение. В 2015 году он составляет 228 месяцев или 19 лет, а государственная база равняется 3935 рублей. Уже 5 ноября 2015 года Правительство России внесло в Госдуму разработанный Минтрудом законопроект «Об ожидаемом периоде выплаты накопительной пенсии на 2016 год».

Теперь период выплаты накопительной части пенсии увеличился на 6 месяцев, то есть 259 месяцев.

На размер страховой части пенсии оказывает влияние величина заработной платы и трудовой стаж. Сумма страховых взносов с учетом их ежегодного индексирования отражается на лицевом счете будущего пенсионера. Страховая часть является гарантированной государством выплатой, положенной при достижении положенного возраста.

Порядок расчета накопительной части

Граждане, моложе 1967 года рождения имеют право на формирование накопительной части. Ежемесячно работодатель перечисляет в Пенсионный Фонд 22% от общего размера официальной (белой) заработной платы.

Накопительная часть позволяет получить дополнительный доход в виде пенсионный отчислений. Для этого необходимо выбрать до конца 2015 года Негосударственный Пенсионный Фонд. Право на получения накопительных пенсии можно получить путем личного обращения.

Правила расчета балов

Так как страховая и накопительная часть стали самостоятельными видами пенсии, на формирование отчислений по старости будут влиять баллы, которые были накоплены за время всей трудовой деятельности.

Так называемый Индивидуальный пенсионный коэффициент начисляется в процессе официальной работы ежегодно, когда работодатель исправно вносил необходимые отчисления в Пенсионный Фонд. Тем не менее, законодательство допускает включение в размер баллов специальных повышающих коэффициентов.

Годовой пенсионный коэффициент складывается из суммы страховых пенсионных взносов, а также 16% от заработной платы, которая подлежит обложению взносами и определяется каждый год Правительством РФ. Эти два показателя умножают на 10 для удобства подсчетов самих пенсионных баллов. Тем не менее, в 2015 году максимальная сумма множителя годового коэффициента составляет 7, 39 и повышаться он будет постепенно и только к 2021 году достигнет отметки 10.

Таким образом, при расчете обеспечения по старости, за все отработанные года, в течение которых поступали страховые взносы, суммируются баллы и выводится индивидуальный пенсионный коэффициент. Чтобы получать достойную пенсию нужно проработать как можно дольше и получать только официальную заработную плату.

Помимо положенных баллов, за ежемесячную уплату страховых взносов работодателем, при расчете коэффициента могут быть начислены дополнительные баллы, а именно:

1. При уходе за ребенком до 1,5 лет.
2. Если осуществлялся уход за ребенком инвалидом 1 группы или человеком старше 80 лет.
3. Прохождение призывниками службы в армии.

По состоянию на 1 января 2015 года 1 балл оценивается в 64,1-71 рублей. Однако уже в феврале и апреле произошла очередная индексация этого показателя, которая зависит от уровня годовой инфляции и своевременных поступлений в бюджет ПФР.

Даже если пенсия будет начислять только в 2015 году или уже давно происходит ее расчет, то все рубли будут конвертированы в баллы. При этом на ее размер этот никак не повлияет.

Расчет размера пенсии по старости

На сайте ПФ России совершенно бесплатно доступен специальный калькулятор, который позволяет рассчитать необходимый вид пенсии, исходя из индивидуальных показателей будущего пенсионера.

Для этого следует знать следующие составляющие:

1. Наличие или отсутствие официального заработка.
2. Продолжительность страхового стажа.
3. Количество имеющихся пенсионных баллов.

Все эти сведения доступны в личном кабинете застрахованного лица. На первый взгляд, все эти коэффициенты формулы могут показаться сложными, но достаточно лишь знать свой точный трудовой стаж и сумму баллов, а также следить за фиксированными показателями, устанавливаемыми государством и рассчитать свою пенсию по старости не составить особого труда.

Также в расчете поможет федеральное и региональное законодательство, которое каждый год вносит различные поправки и новшества в этом вопросе. В любом случае, минимальная величина пенсии по старости должна соответствовать размерам прожиточного минимума, который в каждом регионе совершенно разный. Если она не соответствует данному показателю, то пенсионер имеет право на социальные доплаты.

В любом случае на данный момент и в ближайшие годы пенсионное законодательство будет придерживать той политики, что будущий пенсионер должен самостоятельно заботиться о размере своей пенсии. Для этого необходимо выбирать НПФ, делать какие-то собственные взносы, чтобы потом эта сумма удвоилась.

Также, рекомендуется как можно дольше оставаться на своем рабочем месте, продолжая накапливать баллы. Один вопрос остается без ответа – когда же наступит время для пенсионеров, для их достойного и заслуженного отдыха? Тем не менее, все может еще измениться.

Сейчас бурно идут споры по поводу повышения пенсионного возраста, и уже довольно скоро будет известен окончательный вердикт.

Напомним, что по правилам, вступившим в силу с 01.01.2015 г. согласно ФЗ-400, трудовая пенсия по старости (без накопительной части) состоит из «Страховой пенсии по старости» и «Фиксированной выплаты».

Страховая пенсия по старости – СПст состоит из четырех «частей» – три из них соответствуют различным периодам трудовой деятельности, а четвертая начисляется за иные периоды, приравненные к страховому стажу:

• Части страховой пенсии, заработанной за периоды до 2002 г.
• Части страховой пенсии, заработанной за периоды с 2002 по 2014 г.
• Части страховой пенсии, заработанной за периоды после 2015 г.
• Части страховой пенсии, начисленной за иные (не страховые) периоды.

Начиная с 2015 года, пенсионные права, сформированные гражданами, оценивают не в рублях, а индивидуальным пенсионным коэффициентом – ИПК, измеренным в баллах .О сновная сложность оценки пенсионных прав заключается в том, что за время, на которое приходится трудовая деятельность большинства граждан, пенсионное законодательство изменялось несколько раз. Формулы и правила расчета для разных периодов оказались различными. Поэтому оценку и расчет приходиться проводить отдельно для каждого периода: периода до 2002 года, периода с 2002 по 2014 год и периодов после 01.01.2015 г.

Для того, чтобы рассчитать размер полагающейся гражданину пенсии, необходимо знать (вычислить, рассчитать) величину его индивидуального пенсионного коэффициента – ИПК (в баллах). Далее на его основе определяют размер пенсии в рублях - если ИПК известен, то его умножают на стоимость одного пенсионного балла в году назначения пенсии и определяют ее рублевый размер.

ИПК представляет собой сумму трех основных слагаемых с добавлением четвертого, учитывающего пенсионные права за «иные» (не страховые) периоды - службу в армии, периоды ухода за детьми и т.д.:

ИПК = ИПК до 2002 г. + ИПК за 2002-2014 г. + ИПК после 01.2015 г. + ИПК за иные периоды.

Наиболее сложным для расчета является период до 2002 года. Основная трудность заключается в том, что на индивидуальных лицевых счетах граждан в ПФРФ информация об этом периоде трудовой деятельности отражена не полностью - в лучшем случае, начиная с 1997 года (да и то далеко не у всех). Поэтому и в Личном кабинете застрахованного лица на сайте ПФРФ и при начислении пенсий, как правило, бывает много неточностей. Избежать недоразумений и занижения размера начисляемых пенсий можно подготовив и предоставив в ПФРФ необходимые документы (о стаже и размере заработков) и понимая, как расчитывается и от чего в первую очередь зависит размер расчетной пенсии, заработанной за этот период.

Ключевая формула, на основе которой определяется месячный размер расчетной страховой пенсии, заработанной до 2002 г., до валоризации и индексации, имеет относительно простой вид (п.3. статьи 30 ФЗ-173 )

РП на 01.2002 г. = СК х КСЗ х 1671 – 450 (руб),

Где СК - стажевый коэффициент (учитывает продолжительность трудового стажа гражданина за периоды до 2002 г.), КСЗ - коэффициент среднемесячной зарплаты (вычисляется как отношение среднего заработка гражданина за определенный период к среднемесячному заработку в стране за тот же период).

Каждый из коэффициентов, входящих в формулу, зависит и определяется множеством деталей, связанных, как с особенностями стажа, так и с периодами определения заработков, учитываемых в формуле. При этом пенсионные права, сформированные до 2002 года, зависят и полностью определяются тремя «параметрами»:

1. Продолжительностью страхового стажа до 2002 года (лет) – Стаж до 02 .

2. Среднемесячным заработком гражданина либо за 2000-2001 годы, либо за любые 60 месяцев (5 лет) подряд в период до 01.01.2002 г. (выбирается то, что выгоднее) – ЗР .

3. Продолжительностью страхового стажа до 1991 года (лет) - Стаж до 91.

Неверный учет или недооценка любого из них приводит к ошибкам в определении размера начисляемой пенсии.

1. Учет стажа до 2002 года.

Продолжительность стажа до 2002 года учитывается в расчетах не напрямую, а через, так называемый, стажевый коэффициент – СК. Его вычисляют следующим образом:

- для мужчин, чей страховой стаж до 2002 года больше (равен) 25 лет (Стаж до 02 > 25):

- для мужчин, чей страховой стаж до 2002 года менее 25 лет (Стаж до 02 < 25 ):

СК = 0,55

- для женщин, чей страховой стаж до 2002 года больше (равен) 20 лет (Стаж до 02 > 20):

- для женщин, чей страховой стаж до 2002 года менее 20 лет (Стаж до 02 < 20):

СК = 0,55

Как для мужчин, так и для женщин, величина стажевого коэффициента СК ограничена законом. Он не может превышать 0,75 . Это значит, что если при расчете, стажевый коэффициент - СК окажется больше, чем 0,75, то его примут равным 0,75.

Примеры расчета СК.

А) Продолжительность стажа до 2002 года у мужчины составляет 27 лет (начал трудиться в январе 1975 года, стаж не прерывался). Так как, его общий стаж до 2002 года превышает 25 лет, то его стажевый коэффициент

СК = 0,55 + 0,01*(27-25) = 0,55 + 0,01*2 = 0,55 + 0,02 = 0,57.

Б) Продолжительность стажа до 2002 года у женщины составляет 26 лет (стаж не прерывался). Так как, ее общий стаж до 2002 года превышает 20 лет, то стажевый коэффициент

СК = 0,55 + 0,01*(26-20) = 0,55 + 0,01*6 = 0,55 + 0,06 = 0,61.

В) Женщина начала трудовую деятельность в 1975 году. Стаж до 2002 г. прерывался (периоды ухода за детьми, учеба в ВУЗе) и его общая продолжительность составила 17,5 лет. Так как. общий стаж до 2002 года менее 20 лет, то ее стажевый коэффициент

СК = 0,55

Г) Мужчина начал трудовую деятельность в начале 1998 года. Стаж до 2002 года не прерывался и составляет 4 года (менее 25 лет). Его стажевый коэффициент

СК = 0,55 .

2. Учет среднемесячного заработка за периоды до 2002 г.

Среднемесячный заработок за период 2000-2001 гг. или за любые 60 месяцев подряд до 01.01.2002 г. учитывается через так называемое «отношение заработков». Для чего используется специальный коэффициент (коэффициент среднемесячной зарплаты) КСЗ - отношение среднемесячного заработка гражданина (ЗР) за выбранный им период к среднемесячной заработной плате в Российской Федерации за тот же период (ЗП):

КСЗ = ЗР/ЗП .

Для большинства граждан размер средней зарплаты в период 2000-2001 гг. зафиксирован в Пенсионном фонде и не требует документального подтверждения. В тех случаях, когда такой информации нет, или гражданину выгоднее применить коэффициент, вычисленный за другие периоды (чем он больше, тем лучше), ему придется представить в ПФ подтверждающие документы.

А) Если для расчета выбран период 2000 – 2001 гг., то коэффициент среднемесячной зарплаты (отношение заработков) вычисляется делением средней зарплаты ЗР гражданина в этот период на 1494,5 (средняя зарплата в РФ за этот период).

КСЗ = ЗР/ЗП = ЗР / 1494,5.

Б) Если для подсчета КСЗ выгоднее применить другой период – какие-либо 60 месяцев подряд до 01.01.2002 г., то расчеты придется выполнить или самостоятельно (необходимую для таких расчетов информацию можно найти в статье ), или с помощью, специально разработанного для этих целей, нашего калькулятора КСЗ .

Законом на величину КСЗ наложено ограничение - коэффициент не может быть больше, чем 1,2. Исключение по ограничению верхней планки КСЗ величиной 1,2 сделано только для тех, кто работал до 01.01.2002 г. в районах Крайнего Севера. У них, в зависимости от районного коэффициента, планка колеблется от 1,4 до 1,9 – см. справочные материалы .

Примеры расчета КСЗ.

А) Средний заработок в 2000-2001 гг. составлял 2500 рублей (ЗР = 2500), гражданин до 2002 г. не работал в районах Крайнего Севера. Его отношение заработков – КСЗ:

КСЗ = ЗР/ЗП = 2500 / 1494,5 = 1,67.

Так как, он превышает 1,2 и «северных» льгот нет, то в дальнейших расчетах коэффициент будет принят равным 1,2: КСЗ = 1,2 .

б) Средний заработок в 2000-2001 гг. составлял 1 000 рублей ЗР = 1000.

КСЗ = ЗР/ЗП = 1000 / 1494,5 = 0,67.

Так как, он не превышает 1,2, то в дальнейших расчетах коэффициент будет принят равным 0,67. КСЗ = 0,67.

В) В 2000-2001 гг. гражданин не трудился, поэтому его среднемесячный заработок в этот период равен нулю (или очень мал). В то же время, среднемесячный заработок за 60 месяцев (5 лет) с апреля 1975 г. по апрель 1980 г. был значительным и составлял 140 рублей. Как рассчитать КСЗ за этот период?

В таких случаев для расчета удобно использовать наш калькулятор КСЗ . Вводим месяц и год начала выбранного периода – апрель 1975 и указываем среднемесячный заработок - 140. После нажатия клавиши «Рассчитать КСЗ» калькулятор покажет величину среднемесячного заработка в РФ за выбранные 60 месяцев (160 руб. 23 коп) и рассчитанный КСЗ=0,87. С помощью калькулятора можно проанализировать и другие периоды, выбирая тот, для которого КСЗ наибольший. Это предполагает наличие документов, подтверждающих заработки для выбранных периодов. Калькулятор позволяет также вычислить и среднемесячный заработок за любой период, продолжительностью 60 месяцев (клавиша «Вычислить среднюю ЗП).

3. Вычисление рублевого размера расчетной пенсии по состоянию на 01.2002 г.

Пенсионные права, сформированные гражданином за периоды трудовой деятельности до 2002 года, по состоянию на 1 января 2002 года , учитываются стажевым коэффициентом (СК ) и отношением заработков (КСЗ ). Эти права «конвертируют» в расчетную пенсию (РП на 01.2002 г .), измеряемую в рублях, согласно ФЗ-173, по следующим формулам :

• Для тех, у кого стажевый коэффициент СК > 0,55 (мужчин, чей трудовой стаж до 2002 г. - 25 и более лет и женщин, чей трудовой стаж до 2002 г. - 20 и более лет)

РП на 01.2002 г. = СК х КСЗ х 1671 – 450 .

Если при этом окажется, что величина РП= СК х КСЗ х 1671 < 660 руб , то (согласно п.7 статьи 30 ФЗ-173):

РП на 01.2002 г. = 660 - 450 = 210 руб.

• Для тех, у кого стажевый коэффициент СК = 0,55 ( мужчин, чей трудовой стаж до 2002 г. составил менее 25 лет и женщин, чей трудовой стаж до 2002 г. составил менее 20 лет)

РП на 01.2002 г.

РП на 01.2002 г. = (0,55 х КСЗ х 1671 – 450) х .

Если при э том окажется, что величина РП= 0,55 х КСЗ х 1671 < 660 руб , то (согласно п.7 статьи 30 ФЗ-173):

РП на 01.2002 г. = 210 х (Стаж до 02 / 25) - для мужчин;

РП на 01.2002 г. = 210 х (Стаж до 02 / 20) - для женщин .

Примеры расчета РП на 01.2002 г.

А) Стаж гражданина (женщина) до 2002 г. полный - 32 года (более 20 лет до 2002 г.). Величина СК - 0,67, отношение заработков (КСЗ) – 0,9. Так как СК > 0,55. то используем первую формулу.

Проверяем размер РП : РП = СК х КСЗ х 1671 = 0,67 х 0,9 х 1671 = 1007,61 > 660.

Тогда РП на 01.2002 г. = СК х КСЗ х 1671 – 450 = 0,67 х 0,9 х 1671 – 450 = 557,61 руб .

Б) Стаж гражданина(мужчина) до 2002 г. неполный - 19,5 лет (менее 25 лет) , отношение заработков (КСЗ ) – 1,2. Так как стаж неполный, то СК=0,55 и для расчетов используем вторую формулу.

Проверяем размер РП : РП = СК х КСЗ х 1671 = 0,55 х 1,2 х 1671 = 1102,86 руб > 660 руб

Тогда РП на 01.2002 г. = (0,55 х КСЗ х 1671 – 450) х (Стаж до 02 / 25) = ( 1102,86 – 450) х (19,5/25) = 509,23 руб .

В) Стаж гражданина (мужчина) до 2002 г. составляет 2,5 года (неполный). отношение заработков (КСЗ) – 0,2. Так как стаж неполный, то используем вторую формулу.

Проверяем размер РП : РП = СК х КСЗ х 1671 = 0,55 х 0,2 х 1671 = 183,81 руб < 660 руб.

Тогда РП на 01.2002 г. = (660 – 450) х ( Стаж до 02 / 25 ) = 210 * (2,5/25) = 21 руб.

4. Учет стажа до 1991 г.

Третий параметр, влияющий на размер пенсионных прав, приобретенных до 2002 г., появился, согласно Федеральному закону от 24.07.2009 N 213-ФЗ, когда была проведена процедура валоризации (разового увеличения) расчетных пенсионных капиталов, имевшихся на лицевых счетах граждан на 1 января 2002 года. По закону сумма валоризации составила 10 процентов от величины расчетного пенсионного капитала, и сверх того, по 1 проценту от величины расчетного пенсионного капитала за каждый полный год общего трудового стажа, приобретенного до 1 января 1991 года.

В пересчете на месячный размер пенсии - РП на 01.2002 г. это правило означает, что сумма валоризации (СВ ) – полагающаяся гражданину добавка – составляет 10% от величины РП на 01.2002 г. и, сверх того, по 1% от РП на 01.2002 , за каждый полный год общего трудового стажа, приобретенного до 1 января 1991 г.

Поэтому наличие стажа до 1991 г. – это третий фактор, который влияет на пенсионные права, заработанные до 2002 г. Формула для расчета суммы валоризации - «добавки» при наличии стажа до 1991 г. следующая.

СВ = РП на 01.2002

Если у застрахованного лица стаж до 1991 г. отсутствует, то его добавка составит 10% от РП на 01.2002 г.:

СВ = РП на 01.2002 х 0,1.

Примеры расчета суммы валоризации СВ.

А) Расчетная пенсия на 01.2002 года равна 557,61 руб., стаж до 1991 года – 15 лет. Рассчитаем сумму валоризации, положенную гражданину

СВ = РП на 01.2002 х (0,1 + 0,01 х Стаж до 91) = 557,61 х (0,1 + 0,01 х 15) = 557,61 х 0,25 = 139,4 руб .

Б) Расчетная пенсия на 01.2002 года равна 510,42 руб, стаж до 1991 года – 9 лет. Сумма валоризации:

СВ = РП на 01.2002 х (0,1 + 0,01 х Стаж до 91) = 510,42 х (0,1 + 0,01 х 9) 510,42 х 0,19 = 96,98 руб.

В) Расчетная пенсия на 01.2002 года составила 210 руб., стаж до 1991 года отсутствует. В этом случае сумма валоризации составляет 10% от РП на 01.2002:

СВ = РП на 01.2002 х 0,1 = 210 х 0,1 = 21 руб.

5. Определение ИПК, заработанного за периоды до 2002 г.

По состоянию на 1 января 2002 года месячный размер страховой пенсии (СП на 01.2002 г. ), заработанной за периоды трудовой деятельности до 2002 года, определяется как сумма расчетной пенсии и суммы валоризации:

СП на 01.2002 г. = РП на 01.2002 + СВ.

Заметим, что, если СП на 01.2002 г. умножить на 228 месяцев (19 лет – срок дожития), то получим величину пенсионного капитала, который сформировался у застрахованного лица на 01. 2002 г.

Поскольку пенсионные капиталы ежегодно индексировались, то к концу 2014 года и пенсионный капитал и его 1/228 часть, т.е. СП на 01.2002 г. возросли. Величина индекса для пересчета капитала (или пенсии) начала 2002 года в капитал (или пенсию) конца 2014 года – это произведение всех годовых индексов, начиная с 2003 по 2014 год. На дату оценки пенсионных прав, сформированных за периоды до 2002 г., в баллах (31 декабря 2014 года), величина индекса пересчета равна 5,6148 (index=5,6148). Поэтому страховая пенсия – СП до 2002 г. , заработанная за периоды до 2002 года, на 01 января 2015 года увеличивается за счет индексации следующим образом

СП до 2002 г. = СП на 01.2002 г. х index = (РП на 01.2002 + СВ) х index.

Или в более удобном для расчета виде

СП до 2002 г. = (РП на 01.2002 + СВ) х 5,6148 (рублей).

Это и есть сформированные пенсионные права в рублевом «измерении» за периоды до 2002 года.

Для их перевода в баллы (для определения величины ИПК до 2002 г. ) необходимо полученную сумму разделить на 64,1 руб.

ИПК до 2002 г. = СП до 2002 г. / 64,1 = (РП на 01.2002 + СВ) х 5,6148 / 64,1 (баллов).

Пример расчета страховой пенсии и ИПК за периоды до 2002 г.

Исходные данные: Расчетная пенсия на 01.2002 года равна 557,61 руб., сумма валоризации СВ – 139,4 руб.

Рассчитаем размер части страховой пенсии, заработанной до 2002 года с учетом индексации и валоризации по состоянию на 01.2015 и ИПК гражданина за этот период.

Расчет:

СП до 2002 г. = (РП на 01.2002 + СВ) х 5,6148 = (557,61 + 139,4) х 5,6148 = 3 913,57 руб .

ИПК до 2002 г. = СП до 2002 г. / 64,1 = 3 913,57 / 64,1 = 61,054 (баллов).

ИПК до 2002 г. отражает пенсионные права гражданина, приобретенные им за периоды трудовой деятельности до 2002 г. Для расчета пенсий во все последующие годы, эта часть пенсионных прав, выраженная в баллах, останется неизменной и будет служить основой для начисления части пенсии, заработанной до 2002 г.

Когда придет время начисления пенсии, ИПК до 2002 г . умножат на стоимость одного пенсионного коэффициента (балла) - СПК в году назначения пенсии, и определят в рублях часть страховой пенсии, заработанной гражданином за периоды до 2002 г.

СП до 2002 г = ИПК до 2002 г. х СПК.

Например, в 2015 год стоимость одного пенсионного коэффициента СПК установлена в размере 71 руб. 41 коп. И если выход на пенсию предстоит в 2015 г., а ИПК до 2002 г . составил 61,054 , то вклад этого периода в итоговый размер пенсии составит

ИПК до 2002 г . х 71,41 = 61,054 х 71,41 = 4 359 рублей 87 копеек.

Если выход на пенсию предстоит в 2017 году, а стоимость одного пенсионного коэффициента в 2017 году будет равна, например, 90,5 рублям (СПК=90,5), то вклад периода до 2002 г. в итоговый размер пенсии, начисляемой в 2017 году, составит

ИПК до 2002 г . х 90,5 = 61,054 х 90,5 = 5 525 рублей 39 копеек.

Более лаконично, без примеров и пояснений, вычислительный алгоритм оценки пенсионных прав, сформированных до 2002 г., таков.

Алгоритм оценки пенсионных прав, сформированных за периоды до 2002 года.

1. Вычисляется стажевый коэффициент СК .

Необходимая информация – страховой стаж до 2002 г.

Мужчины

Если страховой стаж до 2002 года более (или равен) 25 лет, то СК = 0,55 + 0,01*(Стаж до 02 – 25);

Если страховой стаж до 2002 года менее 25 лет, то СК = 0,55.

Женщины

Если страховой стаж до 2002 года более (или равен) 20 лет, то СК = 0,55 + 0,01*(Стаж до 02 – 20),

Если страховой стаж до 2002 года года менее 20 лет, то СК = 0,55.

Внимание – величина СК ограничен законом. СК не может быть более, чем 0,75 .

2. Вычисляется отношение заработков – КСЗ.

Необходимая информация – среднемесячный заработок (ЗР ) за период 2000-2001 гг. или за любые 60 месяцев подряд до 01.01.2002 г., среднемесячная зарплата в РФ за тот же период (ЗП.

Необходимая информация – стажевый коэффициент СК ; отношение заработков КСЗ, продолжительность стажа до 2002 г.

Если стаж полный (СК > 0,55 ), то РП на 01.2002 г. = СК х КСЗ х 1671 – 450 = РП - 450 .

Если cтаж до 2002 г. неполный (у мужчин менее 25 лет, у женщин менее 20 лет), то

РП на 01.2002 г. = (0,55 х КСЗ х 1671 – 450) х (Стаж до 02 / 25) - для мужчин;

РП на 01.2002 г. = (0,55 х КСЗ х 1671 – 450) х (Стаж до 02 / 20) - для женщин .

Внимание – е сли величина РП = СК х КСЗ х 1671 (или РП = 0,55 х КСЗ х 1671 в случае неполного стажа) окажется менее 660 руб, то в расчетах используют РП = 660 руб.

4. Вычисляется сумма валоризации – СВ.

Необходимая информация – страховой стаж до 1991 года; размер расчетной пенсии РП по состоянию на 01.2002 г.

СВ = РП на 01.2002 х (0,1 + 0,01 х Стаж до 91).

Если стаж до 1991 г. отсутствует, то СВ = РП на 01.2002 х 0,1

5. Вычисляется часть страховой пенсии, заработанной до 2002 г., по состоянию на 01.2015 г. (увеличенная за счет индексации пенсионного капитала за период с 2002 по 2015 год).

Необходимая информация – расчетная пенсия РП по состоянию на 01.2002 г.; сумма валоризации СВ .

СП до 2002 г. = (РП на 01.2002 + СВ) х 5,6148 (рублей).

6. Определяется ИПК, заработанный за периоды до 2002 г.

Необходимая информация – размер части страховой пенсии, заработанной до 2002 г., по состоянию на 01.2015 г. в рублях - СП до 2002 г.

ИПК до 2002 г. = СП до 2002 г. / 64,1 (баллов) .

В заключении добавим, что те, кто не хочет вникать в детали и проводить расчеты вручную, могут воспользоваться нашим калькулятором , введя туда необходимые исходные данные (в разделе калькулятора "Данные за периоды до 2015 года").